面料赊着进来，货款压着出去：石狮的服装厂都在用这款服装erp把两头账期算清

石狮做服装有个别的城市羡慕不来的方便：鸳鸯池面料市场就在边上，布行老板跟你做过两三季生意，面料可以月结，辅料商也愿意压一批账。十月底一个做童装的老板跟我喝酒，说了一句大实话：料好赊，钱难收，中间那一个月最难熬。

他十月份账面是赚的：两批大货做了三千八百件，毛利算下来十二万多。但十月底他账上只有四万出头，有一笔六万八的面料款月底要付，他只能又去找布行商量再宽限半个月——账面赚钱的人，在求人宽限。

把两头的账期摊开摆在一张纸上

我让他把手上所有往来的账期写下来，写完连他自己都愣了一下：

两边一对照，问题清清楚楚：欠出去的二十五万多，月底前后就要付七成；该收进来的三十一万，最早的一笔也要等半个多月。利润是十二万，现金缺口却有九万多。生意做得越好的那两个月，缺口反而越大。

为什么"越接单越缺钱"

这里面有个很多老板没算过的死循环：接单要先备料，面料月结，等于这张单一开工你就欠了一笔三十天后必须付的钱；而客户那头的货款，最快也要交货后四十五天才回来。一头是三十天必须付出去的，一头是七十五天后才进来的，中间这四十多天，就是你自己垫的。

单量小的时候垫得起，单量一大，垫资就滚成了窟窿。这位老板十一月本来还有一张四千件的意向单，他不敢接，不是产能不够，是不知道接了这张单，十一月底的账上还差多少。拍脑袋估不出来，就只能放着。

接单之前，先把这张单的资金占用算出来

后来我们把那张意向单按石狮本地的行情拆了一遍：

也就是说：这张单十一月中开工，十二月上旬和中旬要净流出将近二十万，而同期到期的旧面料款还有十一万八。答案不是"不能接"，是"十一月上旬之前，账上要先备出这些钱"。算清楚之后他跟客户谈了一条：预付三成。客户答应了——批发客户给三成预付换准时交货，这笔账他们算得过来。

这套账，手工表为什么撑不住

一张单的资金占用，拿计算器也能算。难的是每张在手订单的付款节点和回款节点都在动：面料晚到十天，付款跟着往后挪；客户验收慢了，回款也往后挪。十几张单叠在一起，手工表第三天就跟不上。顺通ERP 在这件事上落的是四样东西：

一是应付按供应商账期自动排付款计划

每家供应商录好账期规则，进货单审核后自动生成付款计划，未来四周哪天要付哪家、付多少，一张表看全。月底不再靠布行老板打电话来提醒。

二是应收按客户账期排回款计划

对等的那张表：每个客户的账期、每张出货单的预计回款日。应收和应付放在同一个日历视图里，哪一周现金是负的，提前两周就能看见。

三是接单前先看资金占用

录入订单意向时，按 BOM 展开算出面料辅料加工的付款节奏，和已有订单的付款计划叠加。接不接、要不要谈预付，算完就有数，不用拍脑袋。

四是预付款单独挂账

客户给的三成预付、你给面料商的定金，都单独挂账核销，不会到了月底对账时才发现有笔钱早就付过了。

给石狮同行的三句提醒

你要是把面料账期、客户账期和在手订单量报给顾问，打 13777983110 可以让他们帮你把未来八周的付款和回款计划排一遍，缺口在哪两周、要不要谈预付，算完心里就有底了。也可以先到 顺通ERP 产品页 看看应付付款计划和现金流视图这两块怎么用。

最后一句：石狮的料是好赊，但赊来的每一卷布，三十天后都是要还的账。会算两头账期的厂，才敢把单往大了接。